事業報告書作成 業務フローと自動化進捗

B102 組替表で freee の元科目を組合会計の表示科目にマッピングし（例: 「事業主借」→「未払金」）、各金額を Word の貸借対照表・損益計算書ページに転記する。中間期と本決算の両方で実施。

openpyxl で data_only=True 読込。シート「幸福ファンド組替表」の固定行範囲をパース。Decimal は使わず int で扱う（円単位のみ）

B102 xlsx を Python が直接パース。BS（行4-20）と PL（行25-46）の各行を構造化データとして取り出し、HTML にテーブル表示する。Word への自動挿入は Step 8 で実装予定。

• BS 17行（資産・負債・出資金の3部）
• 資産合計: 75,255,882 円
• 出資金合計: 74,925,682 円
• PL 当期損益: -5,823,197 円
• ⚠️ B102値と完成版PDF値に差異あり（例: 未払金 B102=330,200 / PDF=200）— B102→PDF間に追加の決算整理プロセスがあると推定

出資約束金額 × 年率 = 管理報酬 を計算し、注記4(1)の文章「支払管理報酬は組合契約第32条第2項に基づく…」を作成。会計方針等の固定文も毎期同じ内容を文書ファイルから貼付け。

openpyxl で B111 シート行10（FY2025対象行）の I/J/K列を読込。Decimal による厳密計算。文章は f-string テンプレート。

B111 xlsx から出資約束金額・年率を抽出し、管理報酬を Decimal で計算。完成版 PDF と完全一致。注記文章まで自動生成し、毎期同じテンプレートに数値だけ差込。

• 出資約束金額: 105,000,000 円 (sheet「管理報酬」cell I10)
• 年率: 2.50% (cell J10)
• 管理報酬: 2,625,000 円 (cell K10、計算式 =I10*J10)
• 完成版PDF p.4 注記4(1) と完全一致

投資評価会議で各銘柄のランク (S/A/B/C/D) を決定（人間判断）。ランクに応じた評価額（A=取得価額の75%、B=50%、C=25%、D=備忘1円）を計算。未実現損益（評価額 - 取得価額）を算出。結果を附属明細1「投資の明細」に銘柄別・合計と共に記載。

openpyxl で B103 行8（総合評価ランク）と行41-49（投資詳細）を抽出。Decimal で取得価額 × 係数 → ROUND_HALF_UP で1円単位丸め。Streamlit selectbox でランク変更可能。

B103 から現状ランクと取得価額を読み込み、評価額・未実現損益・合計を完全自動計算。ランクの再判定は Streamlit UI で人間が変更可能（リアルタイムに評価額・損益が更新表示）。

• 5銘柄 + 1新株予約権を識別
• WAKUWAKU: ランク A → 評価額 7,502,103 円（取得価額10,002,804 × 75%）
• ガレージバンク/あんしんサポート/インベストデザイン/ORENDA: ランク S（評価減なし、取得価額そのまま）
• BS計上額合計: 71,944,073 円
• 未実現損益合計: -2,500,701 円
• 完成版PDF p.6 と全銘柄一致

B112 持分状況と xlsx4 持分按分表で、各組合員（Q'sfix・ミライドア・フリーバンクキャピタル・FVCアドバイザーズ）の口数比に応じて、受入出資金・期首持分・追加出資金額・当期損益・期末持分を按分計算する。端数（円未満）は最後の組合員で吸収して合計を一致させる。

openpyxl で B112 から組合員名・係数を抽出。係数比で各値を Decimal 按分し、四捨五入で1円単位化。最終組合員で端数吸収。

B112 から組合員マスタを読み、按分計算（整数係数比 100:2:2:1）を Python で実行。Decimal 演算で誤差ゼロ。端数調整は最後の組合員で自動吸収。完成版 PDF p.12 と4組合員すべて完全一致。

• 4組合員（Q'sfix 100/105、ミライドア 2/105、フリーバンクキャピタル 2/105、FVCアドバイザーズ 1/105）
• Q'sfix 期末持分: 71,357,792 円（PDFと完全一致）
• ミライドア 期末持分: 1,427,156 円（一致）
• フリーバンクキャピタル 期末持分: 1,427,156 円（一致）
• FVCアドバイザーズ 期末持分: 713,578 円（一致）
• 合計期末持分: 74,925,682 円（一致）