① ルールベース処理（Python）

これがシステムの中核です。

業務担当者と合意した「契約」を、Python のルールベース extractor で達成しているかを検証します。失敗時は明示的なブロッカー（OCR必要 / リーダー未実装 / 計算未実装）として理由を残します。完成版 xlsx2 との単純比較は『参考』に降格しています。

サマリ

契約 pass

28 / 64

44%

契約 fail

契約 blocked

エラー

ブロッカー内訳と解消計画

ブロッカー	件数	解消手段	想定工数
`reader_unimplemented`	22	PDF株主名簿/試算表 reader の実装	各2-4時間
`ocr`	9	履歴事項証明書のスキャンPDFをOCR(Tesseract等)で読み取り	1日
`calc_unimplemented`	3	評価額・按分・1株指標の計算ロジック実装(PoC #6-9)	1-2週間

ファンド全体の計算（B-series 自動生成）

管理報酬（B111 → 注記4(1)）

2,625,000 円

（1）支払管理報酬
支払管理報酬は組合契約第32条第2項に基づく管理報酬であり、2025年1月1日から2025年12月31日までの支払管理報酬は 2,625,000 円（消費税別）であります。
（総組合員の出資約束金額の合計額）（年率）
  105,000,000 円 × 2.5％ ＝ 2,625,000 円（消費税別）

出典: WB_B111_管理報酬管理表_幸福ファンド.xlsx

セル: commitment=管理報酬!I10 rate=管理報酬!J10

組合員の持分（B112+xlsx4 → 附属明細3）

組合員	口数	受入出資金	期首持分	追加出資	当期損益	当期分配金	期末持分
株式会社Q’sfix 有限責任組合員	82.67	82,668,543	56,665,599	20,238,095	△5,545,902	－	71,357,792
ミライドア株式会社有限責任組合員	1.65	1,653,371	1,133,312	404,762	△110,918	－	1,427,156
フリーバンクキャピタル㈱無限責任組合員	1.65	1,653,371	1,133,312	404,762	△110,918	－	1,427,156
FVCアドバイザーズ株式会社有限責任組合員	0.83	826,685	566,656	202,381	△55,459	－	713,578
合計	86.80	86,801,970	59,498,879	21,250,000	△5,823,197	－	74,925,682

（注）出資口数の小数点以下および円単位未満の端数は調整しております。

出典: WB_B112_持分状況.xlsx

運営成績推移（B109 → 業務報告書 P5）

項目	第1期 2023年12月期	第2期 2024年12月期	第3期 2025年13月期
投資損益（△は損失）	－	－	－
当期損益（△は損失）	△2,805,356	△3,247,735	△5,823,197
投資合計	18,402,804	49,624,774	71,944,073
資産合計	18,524,644	59,828,879	75,255,882
受入出資金	21,000,000	65,551,970	86,801,970
当期分配金	－	－	－
出資金合計	18,194,644	59,498,879	74,925,682
1口当たり当期損益（△は損失）	△133,588.38	△49,545.92	△67,087.52
1口当たり組合員持分	866,411.62	907,686.94	863,199.10
投資損益累計額	0
当期損益累計額	△11,876,288

出典: WB_B109_運営成績累計額計算表.xlsx

投資の明細（B103 → 附属明細1）

銘柄	種類	株数/個数	取得価額	評価ランク	期末未実現損益	BS計上額
株式
㈱WAKUWAKU	C種優先株式	2,702	10,002,804	A 評価減	△2,500,701	7,502,103
㈱ガレージバンク	B種優先株式	4,442	26,652,000	—	—	26,652,000
㈱あんしんサポート	普通株式	770	10,010,000	—	—	10,010,000
インベストデザイン㈱	普通株式	13,333	1,199,970	—	—	1,199,970
㈱ORENDA WORLD	D種優先株式	166	21,580,000	—	—	21,580,000
株式計			69,444,774		△2,500,701	66,944,073
その他
インベストデザイン㈱	J-KISS 型新株予約権	5	5,000,000	—	—	5,000,000
その他計			5,000,000		—	5,000,000
合計			74,444,774		△2,500,701	71,944,073

出典: WB_B103_投資評価表(第3期本決算)_20251218.xlsx

貸借対照表（B102 → BS）

区分	科目	金額（円）
資産の部 / Ⅰ 投資	株式	71,944,073
資産の部 / Ⅰ 投資	投資合計	71,944,073
資産の部 / Ⅱ 余裕金	現金及び預金	3,311,809
資産の部	資産合計	75,255,882
負債の部 / Ⅰ 流動負債	未払金	330,200
負債の部	負債合計	330,200
出資金の部 / Ⅰ 受入出資金	受入出資金	86,801,970
出資金の部 / Ⅱ 繰越累積損失	繰越累積利益	-6,053,091
出資金の部 / Ⅲ 当期損失	当期利益	-5,823,197
出資金の部	出資金合計	74,925,682
出資金の部	負債・出資金合計	75,255,882

出典: WB_B102_組替表.xlsx

損益計算書（B102 → PL）

区分	科目	金額（円）
その他収益	受取利息	13,306
		13,306
その他費用	支払管理報酬	2,625,000
その他費用	支払手数料	12,950
その他費用	租税公課	200
その他費用	専門家報酬	394,383
その他費用	支払消費税等	301,232
その他費用	支払所得税等	2,037
	その他費用計	3,335,802
	未実現損益調整前当期損益	△3,322,496
	期末未実現損益	△2,500,701
未実現損益調整額	未実現利益調整額	△2,500,701
	当期利益	△5,823,197

当期損益: △5,823,197 円

出典: WB_B102_組替表.xlsx

ファンドレベル契約検証

契約ID	説明	期待値	実測値	ステータス
`management_fee_fy2025`	管理報酬 (FY2025本決算期) = 出資約束金額合計 × 年率	2,625,000	2,625,000	pass
`partner_total_units_coeff`	按分係数合計（4組合員 100+2+2+1=105）	4	—	fail
`partner_qfix_closing_holdings`	Q'sfix 期末持分（附属明細3）= 71,357,792	100	100	pass
`partner_total_closing_holdings`	全組合員期末持分合計（附属明細3）= 74,925,682	4	—	fail
`cumulative_period_pnl`	当期損益累計額（3期合計）= -11,876,288	-11,876,288	-11,876,288	pass
`bs_total_assets_year_end`	期末 BS 資産合計（B102 H9）	75,255,882	75,255,882	pass
`bs_total_holdings_year_end`	期末 BS 出資金合計（B102 H19）	74,925,682	74,925,682	pass
`pl_period_pnl_year_end`	期末 PL 当期損益（B102 H46）	-5,823,197	-5,823,197	pass
`cumulative_periods_count`	期数 = 3（第1〜3期）	3	3	pass
`investment_details_grand_total_bs`	投資の明細合計 BS計上額（附属明細1）	71,944,073	71,944,073	pass
`wakuwaku_rank_a_writedown`	WAKUWAKU 評価減 (A ランク, 取得価額の75%) → 7,502,103	7,502,103	7,502,103	pass
`total_unrealized_pnl`	期末未実現損益合計 = △2,500,701	-2,500,701	-2,500,701	pass

会社別

社名	契約 pass / total	契約詳細	抽出ログ	カバレッジ	追跡
株式会社ＷＡＫＵＷＡＫＵ	9 / 15	契約一覧	抽出ログ	カバレッジ	追跡
ガレージバンク株式会社	5 / 10	契約一覧	抽出ログ	カバレッジ	追跡
株式会社あんしんサポート	0 / 8	契約一覧	抽出ログ	カバレッジ	追跡
インベストデザイン株式会社	0 / 9	契約一覧	抽出ログ	カバレッジ	追跡
株式会社ORENDA WORLD	4 / 10	契約一覧	抽出ログ	カバレッジ	追跡